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Argentina: Ley de Responsabilidad Penal Empresarial N° 27.401

Programa de Integridad

Se trata de un conjunto de acciones, mecanismos y procedimientos internos de promoción de la integridad, supervisión y control, orientados a prevenir, detectar y corregir irregularidades y actos ilícitos comprendidos en la ley.

Debe contener al menos:

  1. Código de ética, conducta o políticas y procedimientos de integridad
  2. Reglas para prevenir los ilícitos en concursos y licitaciones, ejecución de contratos o cualquier interacción con sector público
  3. Capacitaciones periódicas sobre programa de integridad a directores, admnistradores y empleados.

Podrá contar con los siguientes elementos:

I. Análisis periódico de riesgos y adaptación del programa de integridad

II. Apoyo visible e inequívoco al programa de integridad por parte de la alta dirección y gerencia (tono desde arriba)

III. Canales internos de denuncia, abiertos a terceros y difundidos adecuadamente

IV. Política de protección de denunciantes contra represalias

V. Sistema de investigación interna que respete los derechos de los investigados e imponga sanciones efectivas a las violaciones del código de ética o condcuta

VI. Procedimientos que comprueben integridad y trayectoria de terceros o socios de negocios, incluyendo proveedores, distribuidores, prestadores de servicios, agentes, intermediarios al momentos de contartar

VII. Debida diligencia durante transformaciones socoetarias y adquisiciones

VIII. Monitoreo y evaluación continua de la efectividad del programa de integridad

IX. Encargado del sistema de integridad: a cargo de desarrollo, coordinación y supervisión del programa

X. Cumplimiento de demás exigencias reglamentarias que determine la autoridad.