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Argentina: Ley de Responsabilidad Penal Empresarial N° 27.401

Exención de responsabilidad

La empresa podrá eximirse de la responsabilidad penal cumpliendo 3 condiciones simultáneamente:

  1. Que la empresa espontáneamente haya denunciado el delito previsto en la ley como consecuencia de una actividad de detección e investigación interna;
  2. Que se haya devuelto el beneficio indebido obtenido.
  3. Que se hubiera implementado un programa de integridad o compliance con los requistos que establece la ley, con anterioridad al hecho ilícito, y;

Programa de Integridad

Se trata de un conjunto de acciones, mecanismos y procedimientos internos de promoción de la integridad, supervisión y control, orientados a prevenir, detectar y corregir irregularidades y actos ilícitos comprendidos en la ley. El programa debe contener al menos:

  1. Código de ética, conducta o políticas y procedimientos de integridad
  2. Reglas para prevenir los ilícitos en concursos y licitaciones, ejecución de contratos o cualquier interacción con sector público
  3. Capacitaciones periódicas sobre programa de integridad a directores, admnistradores y empleados.